近期，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的《保險公司監(jiān)管評級辦法》（以下簡稱《辦法》），自2025年3月1日起施行。這是金融監(jiān)管總局按照《國務(wù)院關(guān)于加強監(jiān)管防范風(fēng)險推動保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》有關(guān)部署和要求研究制定的保險公司統(tǒng)一監(jiān)管評級制度，對保險公司開展監(jiān)管評級并實施分類監(jiān)管、提升監(jiān)管有效性、加強保險業(yè)風(fēng)險防控具有重要意義。它標志著我國保險行業(yè)監(jiān)管體系進一步向精細化、差異化和動態(tài)化方向邁進。

全面覆蓋與差異化監(jiān)管有機結(jié)合

《辦法》的評級要素涵蓋公司治理、償付能力、負債質(zhì)量、資產(chǎn)質(zhì)量（含資產(chǎn)負債匹配）、信息科技、風(fēng)險管理、經(jīng)營狀況、消費者權(quán)益保護等多個方面，囊括了保險公司運營的各個環(huán)節(jié)。這種全面覆蓋的評級要素設(shè)置，將確保監(jiān)管評級全方位、多角度地評估保險公司風(fēng)險狀況，避免因單一指標或局部因素的片面性而引發(fā)監(jiān)管漏洞。

同時，《辦法》充分考慮不同類型保險公司的業(yè)務(wù)和風(fēng)險特征，允許保險集團（控股）公司、再保險公司等根據(jù)自身特點適當調(diào)整部分評級要素及其權(quán)重。例如，保險集團（控股）公司可調(diào)整負債質(zhì)量、資產(chǎn)質(zhì)量（含資產(chǎn)負債匹配）、消費者權(quán)益保護評級要素等級；再保險公司可不設(shè)置消費者權(quán)益保護評級要素。這種差異化安排體現(xiàn)了監(jiān)管的靈活性和針對性，可以更好地適應(yīng)保險市場的多元化發(fā)展，確保監(jiān)管資源的合理分配和有效利用。

動態(tài)調(diào)整機制保障監(jiān)管時效性與適應(yīng)性

保險市場的風(fēng)險狀況是動態(tài)變化的，保險公司的經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部管理也會隨著時間和外部因素的影響而發(fā)生改變。《辦法》明確規(guī)定，年度監(jiān)管評級工作結(jié)束后，如果保險公司風(fēng)險狀況發(fā)生重大變化，金融監(jiān)管總局及其派出機構(gòu)可對監(jiān)管評級結(jié)果進行動態(tài)調(diào)整。這一動態(tài)調(diào)整機制，使得監(jiān)管評級能夠及時反映保險公司的最新風(fēng)險狀況，避免因評級結(jié)果的滯后性而導(dǎo)致監(jiān)管措施的不及時或不準確。

此外，《辦法》還強調(diào)，金融監(jiān)管總局應(yīng)及時跟蹤評價監(jiān)管評級工作開展情況，持續(xù)改進保險公司監(jiān)管評級工作。這種持續(xù)改進的理念，體現(xiàn)了監(jiān)管機構(gòu)對保險市場變化的敏感性和適應(yīng)性，有利于確保監(jiān)管評級制度隨市場的變化而不斷優(yōu)化和完善，從而更好服務(wù)保險行業(yè)發(fā)展。

強化評級結(jié)果運用，提升監(jiān)管效能

《辦法》將監(jiān)管評級結(jié)果作為衡量保險公司風(fēng)險程度的主要依據(jù)，并根據(jù)不同的評級結(jié)果，明確了相應(yīng)的監(jiān)管措施。這種將評級結(jié)果與監(jiān)管措施緊密掛鉤的做法，極大地提升了監(jiān)管的針對性和有效性。目前，具體措施包括：1級，不需要根據(jù)評級結(jié)果采取特別的措施和行動。2級，一般不需要根據(jù)評級結(jié)果采取特別的措施和行動。針對公司存在的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，可視情況開展監(jiān)管談話和風(fēng)險提示，督促公司改進。此外，對于評級結(jié)果為1級、2級的公司，金融監(jiān)管總局及其派出機構(gòu)可降低現(xiàn)場檢查頻率，并在機構(gòu)和人員準入、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)試點等方面給予支持。3級，除上述措施外，應(yīng)區(qū)別情形采取“提高非現(xiàn)場監(jiān)管分析頻率，開展現(xiàn)場檢查，要求公司提交風(fēng)險管理改進計劃，控制增設(shè)分支機構(gòu)，責(zé)令公司控制高風(fēng)險投資和業(yè)務(wù)規(guī)模，督促公司持續(xù)壓降風(fēng)險敞口”等措施和行動。4級，除上述措施外，應(yīng)區(qū)別情形采取“限制董事、監(jiān)事和高級管理人員的薪酬水平，限制向股東分紅，責(zé)令增加資本金，責(zé)令停止接受部分或全部新業(yè)務(wù)，責(zé)令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，限制增設(shè)分支機構(gòu)，限制商業(yè)性廣告，限制業(yè)務(wù)范圍，責(zé)令調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，限制投資形式或比例，依法責(zé)令調(diào)整公司負責(zé)人及有關(guān)管理人員等”措施和行動。5級，應(yīng)當制定實施風(fēng)險處置方案，可視情況依法安排重組、實行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥級，依法加快推進重組、市場退出等工作。這種分級分類的監(jiān)管措施，不僅能夠有效防范和化解保險公司風(fēng)險，還能夠激勵保險公司積極改進自身的經(jīng)營管理，提升風(fēng)險抵御能力。同時，《辦法》還規(guī)定，對于評級結(jié)果為1級、2級的公司，監(jiān)管機構(gòu)可在機構(gòu)和人員準入、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)試點等方面給予支持。這種正向激勵機制，能夠鼓勵保險公司追求更高的評級結(jié)果，從而促進整個保險行業(yè)的健康發(fā)展。

嚴格規(guī)范評級流程，確保公平公正

《辦法》對保險公司監(jiān)管評級的程序進行詳細規(guī)定，包括年度評級方案制定、信息收集、初評、復(fù)評、審核、結(jié)果反饋與分析、動態(tài)調(diào)整、評價跟蹤與改進等環(huán)節(jié)。這種嚴格的評級流程設(shè)置，確保了評級工作的規(guī)范性和準確性，避免了人為因素對評級結(jié)果的干擾。

在信息收集環(huán)節(jié)，《辦法》要求金融監(jiān)管總局及其派出機構(gòu)持續(xù)、全面、深入收集與保險公司監(jiān)管評級相關(guān)的內(nèi)外部信息，并強調(diào)保險公司對所提供數(shù)據(jù)信息的真實性、準確性承擔(dān)主體責(zé)任。這種對信息收集的嚴格要求，能夠確保評級所依據(jù)的數(shù)據(jù)和信息的真實性和可靠性，從而為準確的評級結(jié)果提供基礎(chǔ)保障。

在審核環(huán)節(jié)，《辦法》規(guī)定金融監(jiān)管總局應(yīng)按照公平公正、尺度統(tǒng)一、同類公司可比的原則，對復(fù)評結(jié)果進行審核調(diào)整。這種嚴格的審核機制，能夠確保評級結(jié)果的公正性和一致性，避免因不同監(jiān)管人員或不同地區(qū)監(jiān)管標準的差異而產(chǎn)生不公平現(xiàn)象。

此外，《辦法》還規(guī)定，監(jiān)管評級結(jié)果原則上僅供監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)部使用，保險公司不得將監(jiān)管評級結(jié)果向無關(guān)人員提供或用于商業(yè)目的對外披露。有利于防止評級結(jié)果被濫用或誤導(dǎo)性使用，從而維護監(jiān)管評級的嚴肅性和權(quán)威性。

《辦法》的出臺是我國保險監(jiān)管向精準施策轉(zhuǎn)型的重要里程碑。通過科學(xué)評級與分類監(jiān)管，既能有效防控風(fēng)險，又能為合規(guī)機構(gòu)創(chuàng)造更優(yōu)發(fā)展環(huán)境。未來，隨著評級體系的不斷完善，我國保險業(yè)有望實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展、高效率增長。

來源：民主與法制時報